导 读
12月5日，三航局资金管理中心在三公司和宁波分公司两个试点单位成功上线。
以试点单位为示例的两级资金管理中心架构
以资金管理中心实现三航局资金管理的精细化、专业化，提高资金管理的效率和效益，是三航局的重大资金管理变革，对三航局运营管理具有重要意义。
两级总部财务资金部下设资金管理中心，具体负责各项资金管理工作，单独开设会计核算账套进行核算，按规定报送各类报表，可以更加准确地提供各分子公司和基层单位（项目部）的资金收支及结余情况，以供管理层决策。
通过资金管理中心的管理，能够进一步强化资金集中管理，加强资金的计划和执行控制，提升两级总部对资金的统筹调配能力，量入为出，压减带息负债。按工程项目开立内部账户并进行系统控制能够督促各单位刚性执行“以收定支”，促使各基层单位（项目部）加强债权债务管理，压降两金，严控付款，防范资金管理风险。同时，也能打破资金使用的“大锅饭”现象，促进三航局内部交易市场化水平的提高。资金管理中心通过对占用资金的计息，能更好地支撑和完善各单位尤其是项目部的效益考核体系。
下一步，资金管理中心将持续完善系统配置、会计核算和管控办法，保障相关业务顺利开展，并结合财务云上线进程等全面推开。
